Фінансовий моніторинг і Україна: як розслідують відмивання грошей і до чого тут Інтерпол

Держфінмоніторинг – служба, добре знана серед представників малого, середнього і великого бізнесу. Власники та топ-менеджери компаній переконані, що краще ніколи не потрапляти у її поле зору. Та чому ж цей орган так лякає український бізнес?

Інакше кажучи, фінмоніторинг є “фінансовою розвідкою”, яка здіцснює спостереження за бізнесом та аналітичну роботу, що дозволяє зрозуміти, чи є у діяльності компанії місце протизаконним фінансовим схемам.

Проте детальна специфіка діяльності українського держфінмоніторингу та професійні секрети його слідчих невідомі нікому, окрім них самих. Проте й слідчі служби працюють повністю відособлено один від одного, користуючись складною системою спілкування та обміну матеріалами, задля уникнення витоку інформації.

LegalHub відвідали тренінг “Сучасна служба безпеки: більше практики”, влаштований для власників та керівників бізнесу, та дізналися те, чого без перебільшення більше ніде не почуєш.

Професіонал, першокласний фахівець з фінансового моніторингу та фінансових розслідувань Держфінмоніторингу розповів про викриття злочинних схем розкрадання державних коштів, махінації з відмивання “брудних” грошей та продаж майна через підставних осіб, що вибудовуються у злочинні ланцюжки не лише загальноукраїнських, а й світових масштабів.

Як працює Держфінмоніторинг та які задачі стоять перед службою

Роботу Державного фінмоніторингу в Україні можна пояснити та окреслити як заходи, що проводяться для запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення (відповідно до Закону України).

Держфінмоніторинг постійно збирає, обробляє та аналізує інформацію про фінансові операції, що може бути пов’язана з підозрою у відмиванні коштів, отриманих злочинним шляхом, фінансуванні тероризму або розповсюдження зброї масового знищення.

Департамент фінансових розслідувань Держфінмоніторингу співпрацює з Генеральною прокуратурою, Державним бюро розслідувань, Державною фіскальною службою, Службою безпеки України, Національним антикорупційним бюро та Національною поліцією України.

До речі, робота Держфінмоніторингу передбачає також і міжнародне співробітництво – для збору додаткової інформації, необхідної для розслідувань. Зокрема, українська сторона може звертатися до Інтерполу та бази розшуку ФБР.

Розслідування незаконної діяльності посадових осіб Нацбанку: подробиці

Кого та як перевіряють експерти Держфінмоніторингу

Передлік фінансових операцій з певними характеристиками, що впадають у пильне око фінансового моніторингу, сформовано згідно з Наказами Міністерства фінансів України від 29 січня 2016 року № 24 і від 24 листопада 2015 року № 1085 та Постановою Національного банку України від 18 серпня 2016 року № 373.

Суб’єкт первинного фінансового моніторингу починає фінмоніторинг фінансових операцій, якщо у нього виникла підозра, що ґрунтується на:

• критеріях ризиків, які суб’єкт первинного фінмоніторингу визначив самостійно, врахувавши критерії ризикованості, встановлені Держфінмоніторингом. Інакше кажучи, досвідчений експерт на основі попередніх кейсів може запідозрити вірогідно незаконну діяльність певної компанії.
• встановленні фактів невідповідності фінансових операцій фінансовому стану чи профілю діяльності клієнта. Інакше кажучи, якщо компанія, що займається роздрібною торгівлею канцтоварами, раптово за місяць отримала дохід, що перевищує декілька її річних доходів або несподівано придбала комерційну нерухомість, а потім продала її, нею зацікавиться служба фінмоніторингу.

Фінансові операції, що підлягають обов’язковому фінансовому моніторингу:

Фінансові операції підлягають обов’язковому фінмоніторингу у випадку, якщо сума операції складає або перевищує 150 000 гривень або еквівалент у будь-якій іноземній валюті. Також для того, аби фіноперацію перевірили, вона повинна мати одну або більше ознак з попереднього переліку. До речі, сума операцій для компаній, що займаються проведенням лотерей або надають доступ до азартних ігор у казино, складає  всього 30 000 гривень.

Фінмоніторинг самостійно вирішує, які компанії, коли та як перевіряти. Тобто ніхто не може виступити заявником у Держфінмоніторинг та використовувати службу як детективів, котрі перевірять інформацію і пояснять заявникові про результати. Навіть якщо хтось і повідомить у фінмоніторинг про підозрілі, на його думку, фіноперації, а спеціалісти візьмуться і перевірять цей бізнес, то ніколи не нададуть жодних коментарів заявнику. Лише у разі підтвердження підозри, почнеться слідство  матеріали будуть передані у правоохоронні органи, – підкреслив запрошений на тренінг експерт

Справа Коломойського по “ПриватБанку” може стати шокуючим кейсом з відмивання грошей: подробиці американського позову

Як розрізнити підозрілу операцію серед тисяч фіноперацій

Професіонали Державного фінмоніторингу здатні швидко виявляти наявність характеристик підозрілості фіноперацій. Саме на основі цього вони проводять у подальшому фінансовий моніторинг.

До прикладу, такими характеристиками можуть бути:

• переказ коштів на анонімний (номерний) рахунок за кордон і надходження коштів з такого ж рахунку з-за кордону;
• зарахування або переказ коштів, якщо один з учасників операції має реєстрацію або місце проживання в державі, віднесеній Кабміном до переліку офшорних зон. Також сюди відноситься і переказ грошей на рахунки, відкриті у банку, зареєстрованому у “офшорній” державі;
• Зарахування або переказ коштів, надання або отримання кредиту, якщо хоча б одна із сторін – учасників фіноперації має реєстрацію або місце проживання у державі, яка не виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій. Сюди ж належить і ситуація, коли учасником операції є особа, що має рахунок у банку, зареєстрованому у такій державі. До речі, саме такими (відповідно до Наказу Держфінмоніторингу) територіями є Іран та Корейська НДР.
• здійснення фінансових операцій за правочинами, форма розрахунків за якими не визначена.
• Сплата або переказ страхового платежу (внеску / премії), окрім сплати єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування.
• Проведення страхової виплати (відшкодування або виплата викупної суми) окрім зарахування чи списання коштів на/з рахунки державних позабюджетних фондів.
• Виплата суб’єктом господарювання, який проводить азартні ігри певній особі виграшу в лотерею, придбання фішок, жетонів, оплата участі в азартній грі.
• Надання кредиту особі, що є членом небанківської кредитної установи, в один і той самий день два рази (і більше), якщо загальна сума фіноперацій дорівнює чи перевищує 150 000 гривень.
• Фінансові операції з готівкою – внесення, переказ, отримання грошей.
• Розрахунок готівкою за фінансовою операцією.
• Здійснення операцій з цінними паперами на пред’явника, не депонованими в депозитарних установах.
• Здійснення операцій з векселями (окрім казначейських) – ордерними цінними паперами.
• Перерахування або отримання грошей неприбутковою організацією.

Результати експертизи за звинуваченням у тиску Якова Смолія на суддів у справі “ПриватБанку”

Портрет “підозрілого клієнта” у всесвіті Держфінмоніторингу

Існує перелік клієнтів, яким Держфінмоніторинг встановлює так званий високий ризик. Це значить, що фінансові операції таких клієнтів моніторяться та аналізуються частіше, ніж інших. Саме у цьому розділі йтиметься вже не про компанії, а саме про фізичних осіб з конкретними характеристиками.

Зокрема, підозрілий клієнт або сторона фіноперації, за характеристиками Держфінмоніторингу виглядає так:

• Особа, яка проживає у державі, де не застосовуються або рекомендації FATF та інших міжнародних організацій у сфері ПВК/ФТ;
• Особа, що є національним або іноземним публічним діячем, який зокрема виконує політичні функції у міжнародних організаціях;
• Особа, включена до переліку осіб, пов’язаних з провадженням терористичної діяльності або якщо щодо неї застосовуються міжнародні санкції.

Інакше кажучи, якщо ви є публічним діячем або його близькою особою, володієте неприбутковою організацією, проводите фіноперації, що аж ніяк  не відповідають вашому фінансовому стану, займаєтеся обміном валют чи переказом грошей, є проводите лотереї, володієте онлайн або офлайн казино, займаєтеся  виробництвом або реалізацією зброї або володієте підприємством, що відсутнє за місцезнаходженням та не подаєте звітності протягом двох років, без сумніву чекайте на перевірки Держфінмоніторингу, що рано чи пізно (скоріше за все рано) розпочнуться.

Цікаво, що експерт Держфінмоніторингу розповів також і про характеристики клієнтів, що майже завжди точно свідчать про їхню недобросовісність та незаконність їхніх намірів.

Відтак, клієнт є апріорі підозрілим, якщо:

• Клієнт просить провести операцію максимально оперативно – тут і зараз;
• Клієнт працює виключно через представника;
• Клієнт – це особа з незначним періодом діяльності;
• Клієнт є фізичною особою, котра виступає засновником юридичної особи. Проте його вік або стан здоров’я свідчить про неможливість підприємницької діяльності (це вік до 25 та понад 70 років);
• Клієнт діє від імені інших осіб, при цьому поводить себе підозріло – весь час хвилюється, комусь телефонує, щось з’ясовує, очевидно нервує;
• Клієнт платить комісію готівкою і тільки дрібними купюрами, підкреслюючи, що безготівково він платити не збирається;
• Клієнт пропонує набагато більші проценти, ніж звичайно;
• В угоді вказано некоректну інформацію;
• Клієнтом є особа, про яку відсутня інфомрація у відкритих джерелах,а бо ж дані дуже різняться на різних ресурсах;
• Клієнт має заплутану форму бенефіціарної власності;
• Платіж відбувається з різних рахунків клієнта;
• Фінансова операція відбувається різними валютами;
• Платіж відбувається не від клієнта – третіми особами;

Як Держфінмоніторинг впливає на підозрілих клієнтів

Держфінмоніторинг має право на два робочих дні зупинити фінансові операції з ознаками злочину, визначеного Кримінальним кодексом, або якщо їх учасником є людина з переліку осіб, пов’язаних з терористичною діяльністю.

Держфінмоніторинг також може зупинити видаткові фінансові операції на строк до п’яти робочих днів, та повідомити про це правоохоронні органи.

До того ж, якщо результати перевірки свідчать про підозри, Держфінмоніторинг передає до правоохоронних органів узагальнений матеріал і може продовжити зупинення фіноперацій на строк до 30 робочих днів.

Як розгадати та попередити внутрішньокорпоративне шахрайство: Сергій Поліщук про захист бізнесу

Алгоритм розслідувань: як розпочати та як завершити

На тренінгу експерт також розповів про алгоритм роботи служби фінмоніторингу та пояснив на прикладі практику виявлення сумнівних фінансових операцій.

І етап. Суб’єкт первинного фінансового моніторингу виявляє сумнівну операцію і подає дані про неї до Держфінмоніторингу. Насправді кожного дня фінансові операції  візуалізуються за допомогою програмного забезпечення у вигляді схем та передаються аналітикам для аналізу та розслідування.

ІІ етап. Держфінмоніторинг  аналізує  отримані дані та приходить  до висновку, що це –операції,  пов’язані з відмиванням грошей, направляє матеріали до  правоохоронного органу.  У реальному житті схеми характеризуються великою кількістю учасників і великою кількістю заплутаних зв’язків. На цьому етапі на аналітиків чекає кропітка  робота – кожне досьє перевіряють, чи не може фінансова операція бути пов’язаною з відмиванням злочинно отриманих грошей або фінансуванням тероризму.

ІІІ етап. Правоохоронний орган досліджує обставини, розслідує справу,  встановлює осіб, допитує їх, визначає розмір шкоди та ступінь тяжкості злочину. Після цього матеріали з прокурорським  висновком направляються до суду.

ІV етап. Суд розглядає матеріали та притягує до відповідальності  винних осіб.

V етап. Виконавча служба виконує рішення суду, конфісковуючи злочинні доходи.

Нагадаємо, депутати проголосували за криміналізацію злочинів проти міжнародного права.